Rootsi Parlament võttis vastu uue seaduse, mis käsitleb registreerimise tegeliku tulusaaja rakendamine ja Neljanda Rahapesu Direktiiv, mis jõustub ühel AugustEesmärk seaduse eesmärk on suurendada läbipaistvust omandiõigus ja kontrolli ettevõtted, ühendused ja muud juriidilised isikud, et vältida rahapesu ja terrorismi rahastamise.
Seadus näeb ette, sisuliselt, et juriidilised isikud on kohustatud teatama rootsi Ettevõtete Registreerimise Büroo, kes oma tegeliku tulusaaja on.
Kohustus registreerida tulusaaja koosneb rootsi juriidiliste isikute, välisriikide juriidiliste isikute Rootsis tegutsevad ja füüsiline isik, kelle alaline elukoht Rootsis, kes haldavad fondid või on sama õiguslik konstruktsioon. Vabastatud kohustusest on valitsuse, maakonna volikogude ja kohalike omavalitsuste, samuti juriidilised isikud, mille üle neil on oluline kontrollida, piiratud vastutusega äriühingute, mille hääleõiguslikest aktsiatest või osadest, mis on lubatud kauplemisele reguleeritud turul EMP-s või samaväärsel turul väljaspool EMP-d, samuti pärandvara ja pankrotti inimest. Kasulik omanik on füüsiline isik, kes üksi või koos kellegi teisega, lõppkokkuvõttes omab või kontrollib juriidiline isik või füüsiline isik, kes kasu keegi, kes tegutseb tema nimel. Teatud juhtudel võib füüsiline isik on oletatava õiguse kohaselt teostada lõpliku kontrolli juriidilise isiku.
Näiteid on, kui inimene tõttu tema osalus või liikmelisus kontrollib rohkem kui kakskümmend viis protsenti häälte koguarv juriidilise isiku, kui isikul on õigus ametisse määrata või ametist tagasi astuda üle poole juriidilise isiku juhatuse liikmed või vastavate juhtimis-või kui isik on võimeline teostama samaväärne kontroll sõlmitud lepingute kaudu, mille omanikud, liikmed või juriidilise isiku kaudu või sätted, mis on põhikirjaga, läbi aktsionäride lepingud või muud sarnased dokumendid.
Uus ja kõige olulisem kohustused juriidilistele isikutele on, et nad peavad saama usaldusväärset teavet selle kohta, kes nende tegeliku tulusaaja on iseloomu ja ulatuse kasusaava omaniku huvi juriidilise isiku kohta, mis tuleb esitada, et rootsi Ettevõtted Registreerimine Office. Kui teabe tegeliku tulusaaja on puudu või kui usaldusväärset teavet ei ole võimalik saada, et juriidiline isik peab siiski anda teavet selle kohta teabe puudumine. Juriidiline isik peab taotlusel asutus, esitama viivitamata teavet oma tegelike tulusaajate ja dokumente ning uurimise käigus tehtud hinnata kasusaav omanik. Juriidiline isik peab teatama ka äriregister viivitamata kõigist muudatustest kasusaav omanik. Olemasoleva juriidilised isikud peavad esitama oma esimese teate kuue kuu jooksul pärast seaduse jõustumist, ma.e, hiljemalt kolmekümne-üks jaanuariks. Juriidiliste isikute asutatud pärast seda, kui üks August on neli nädalat, et esitada teate kasusaava omaniku. Juriidiline isik peab teatama rootsi Ettevõtete Registreerimise Büroo niipea, kui juriidiline isik saab teada uutest kasusaav omanik.
Nagu praktiline küsimus, seda on tõlgendanud, et mõtlen paari päeva jooksul firma sai teada uue kasusaav omanik.
Kui teavitamine on puudulik, ei ole esitatud või sisaldab ebaõiget teavet, rootsi Äriühingute Registreerimine, võib Amet määrata tingimisi trahvi juriidiline isik, tegevdirektor, juhatuse liige või muu samaväärne juhid teatise esitamist. Kui ettekirjutust ei täideta, rootsi Äriühingute Registreerimine, võib Amet määrata trahv.
Pärast seda, kui rootsi Ettevõtete Registreerimise Amet võib kehtestada uus suurenenud tingimisi trahvi. Anna Orlander on partner Baker McKenzie rootsi Advokaat KB Stockholmis Rootsi. Anna aitab klientidel struktuuri, rakendada ja hallata piiriülese reorganizations tõhusalt, tagades samal ajal nõuetele vastavuse koos kohalike ja rahvusvaheliste õigusaktide nõuetele. Projektide hulgas on pärast omandamist integratsioon ja nikerdama-out Anna toetab rahvusvaheliste ettevõtete erinevate ettevõtete nõustamine, sealhulgas ülemaailmse korporatiivse hooldusteenused, ettevõtte juhtimine, aktsionäride lepingud ja ühisettevõtted.
